Gestión del Rendimiento Empresarial: Guía Completa del Proceso
La gestión eficaz del desempeño empresarial (EPM) es clave para el éxito de los negocios.
Tener una gran estrategia empresarial es solo el primer paso para hacer crecer un negocio sostenible. También necesitas objetivos claramente definidos y procesos efectivos que proporcionen estructura y dirección para lograr esas metas.
Pero, quizás aún más importante, necesitas un sistema para rastrear y medir el desempeño para poder seguir mejorándolo.
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Parafraseando al gurú de la gestión Peter Drucker, no se puede gestionar lo que no se mide. Con las plataformas de RRHH empresariales, las empresas pueden rastrear métricas de desempeño en todos los departamentos y hacer mejoras basadas en datos.
Uno de los mayores retos para cualquier empresa es equilibrar las prioridades estratégicas a largo plazo del negocio con las prioridades operacionales a corto plazo. No lograr equilibrar las necesidades estratégicas y operativas conduce a organizaciones con bajo rendimiento.
Si se presta demasiada atención a las preocupaciones operativas inmediatas, los objetivos estratégicos quedan relegados. De igual manera, si toda la atención se centra en los grandes objetivos, a menudo no se reconocen ni abordan a tiempo los problemas operativos críticos. Esto puede resultar en retrasos, falta de recursos y alta rotación de personal.
Este equilibrio forma parte del trabajo de directivos y gerentes. Se facilita mucho con el sistema de gestión adecuado.
En este artículo, exploraremos cómo un sistema de gestión del desempeño empresarial permite a los gerentes traducir las prioridades estratégicas en acciones operativas y medir—y mejorar—la efectividad de ambas.
¿Qué es la gestión del desempeño empresarial (EPM)?
La gestión del desempeño empresarial (EPM) se refiere a los sistemas y procesos implicados en establecer metas estratégicas de negocio, traducir estas metas en objetivos medibles, planificar las operaciones y asignar recursos, y rastrear el desempeño empresarial en función de estas metas.
EPM implica recolectar y analizar datos de manera activa para informar sobre el desempeño pasado, prever escenarios de éxito y fracaso futuros, y planificar e implementar intervenciones estratégicas para mejorar continuamente el rendimiento.
A nivel estratégico, EPM es el campo de los ejecutivos encargados de la toma de decisiones—en particular los directores financieros (CFOs). Se utiliza para la planificación operativa, elaboración de presupuestos, seguimiento y reporte de KPIs por unidades o departamentos en toda la organización. Esto incluye a los equipos de recursos humanos, tecnología de la información, producto, marketing, ventas, servicio al cliente y finanzas.
La gestión del desempeño empresarial también es conocida, en ocasiones, como gestión del desempeño empresarial (BPM), gestión del desempeño corporativo (CPM), y planificación y análisis financiero (FP&A).
EPM vs planificación de recursos empresariales (ERP)
Aunque EPM suele emplearse en conjunto con ERP, no son intercambiables.
El ERP, habilitado mediante sistemas ERP, cubre las actividades transaccionales diarias relacionadas con la gestión de las operaciones. El análisis de EPM va más allá de los datos operativos para proporcionar una capa adicional de perspectivas de gestión para ayudar a informar decisiones estratégicas.
Beneficios de la gestión del desempeño empresarial
En esencia, la función de la gestión del desempeño empresarial es mejorar la eficiencia organizacional equilibrando la estrategia empresarial de alto nivel con el desempeño operativo.
A continuación, algunos de los beneficios de EPM:
Mejor alineación estratégica
Tener objetivos claros y planes concretos que detallen cómo ejecutarlos (y medir el progreso) se traduce en una estructura organizacional más clara y objetivos priorizados.
Esta claridad de propósito brinda a los empleados de toda la organización mayor estabilidad y un mayor sentido de dirección y unidad, lo que a su vez se traduce en una mejor alineación estratégica entre departamentos.
Mejor inteligencia de negocios
Al establecer metas claras y realizar un seguimiento activo del desempeño en relación con los indicadores clave de desempeño (KPIs) de toda la organización, los gerentes y equipos tienen una visión cohesiva del estado actual del negocio.
Estos datos permiten a la dirección realizar proyecciones, identificar oportunidades y amenazas, y tomar decisiones informadas para mejorar la eficiencia y la rentabilidad.
Mejora de la rentabilidad
Al monitorear de manera continua el desempeño financiero del negocio y hacer seguimiento a los márgenes, EPM puede ayudar a los líderes empresariales a predecir la rentabilidad de futuras iniciativas y escenarios.
Esto les permite ajustar su estrategia para aprovechar oportunidades y evitar obstáculos, eliminando ineficiencias y maximizando rendimientos.
Mayor supervisión regulatoria y cumplimiento
Datos precisos y en tiempo real de los diversos puntos de contacto del negocio facilitan el cumplimiento normativo.
Muchos sistemas modernos de EPM ofrecen funciones que ayudan a las empresas a generar informes detallados. Esto facilita el cierre financiero al automatizar los informes corporativos financieros y fiscales.
Procesos financieros optimizados
Al promover proyecciones detalladas de gastos, el EPM facilita una mejor planificación y análisis financiero, lo que resulta en presupuestos más precisos.
Con la automatización de procesos y el seguimiento continuo, el EPM agiliza la consolidación financiera al eliminar gran parte del trabajo administrativo que consume mucho tiempo. También reduce los errores en el proceso de conciliación de los libros para el cierre financiero.
El proceso de gestión del rendimiento empresarial
Así es como suele verse el proceso de EPM:
1. Consultar datos de todas las unidades de negocio
Datos detallados y actualizados permiten a las empresas tomar decisiones de planificación estratégica basadas en el rendimiento pasado y proyecciones informadas. Cuantos más procesos de tu empresa estén digitalizados y automatizados, más fácil será consolidar estos datos. Un software de EPM con capacidades decentes de análisis de datos te ayudará a crear modelos realistas de pronóstico basados en el rendimiento anterior.
2. Desarrollar una estrategia
Tras analizar los datos, identifica nuevos objetivos estratégicos de rendimiento que mejoren el funcionamiento y la rentabilidad de la organización. Cuanto más específicos sean los resultados deseados y las acciones necesarias para alcanzarlos, mejor. Crea objetivos claros y define métricas o KPIs con los que hacer su seguimiento.
3. Presupuesto y recursos
Crea un plan detallado (con cierta flexibilidad incorporada) donde se describan el capital y los recursos necesarios para ejecutar las iniciativas descritas en tu estrategia. Una vez más, los datos de años anteriores ayudarán a orientar este proceso. Sin embargo, asegúrate de consultar a las partes interesadas clave de cada unidad para establecer conjuntamente estimaciones precisas de costes, especialmente en proyectos nuevos (no vistos anteriormente).
4. Ejecutar, hacer seguimiento e informar
Realiza un seguimiento continuo del rendimiento en todas las unidades de tu organización utilizando métricas predefinidas que miden si las iniciativas están alineadas con los objetivos estratégicos de la empresa. Prepara scorecards e informes que faciliten identificar éxitos, deficiencias, cuellos de botella y otra información clave que pueda ayudar a determinar si (y dónde) se requieren ajustes en la estrategia o en los flujos de trabajo. Explora nuestra guía completa sobre frases para la evaluación del desempeño para mejorar tus sesiones de retroalimentación.
5. Analizar y evaluar
Revisa tus informes para ver qué tan bien se ha alineado el rendimiento de la empresa con sus objetivos estratégicos. Identifica oportunidades de mejora e investiga las causas profundas de las áreas de bajo rendimiento. Utiliza esta inteligencia empresarial para impulsar e informar tu estrategia para el siguiente ciclo.
La gestión del rendimiento empresarial es un proceso iterativo, lo que significa que probablemente llevará varios ciclos perfeccionarlo.
Uno de los errores habituales en los que caen muchas empresas es no traducir sus ambiciosos objetivos en metas y acciones específicas que los gestores puedan comprender, ejecutar y medir de forma efectiva.
Para ayudar con esto, el artículo de Liz Lockhart sobre objetivos en cascada es un excelente punto de partida.
Si deseas profundizar más en la gestión del rendimiento empresarial, revisa el sistema de gestión de ciclo cerrado desarrollado por Robert S. Kaplan y David P. Norton.
Publicado en HBR en 2008, está ligeramente anticuado ahora (es decir, no tiene en cuenta las capacidades de análisis de datos del software disponible hoy en día), pero sigue siendo una lectura interesante y los conocimientos estratégicos que contiene son sólidos.
Fuente: HBR
Software de EPM
El software de EPM es la base de la gestión del rendimiento empresarial en las organizaciones actuales.
Estas soluciones facilitan a las empresas el seguimiento, la gestión y la mejora del rendimiento al consolidar datos de una multitud de fuentes en todas las unidades de negocio.
Los directivos pueden monitorear la eficiencia operativa supervisando KPIs, midiendo los datos financieros frente a proyecciones y objetivos, y aplicando analítica para identificar tendencias y modelar resultados futuros.
En lugar de depender de hojas de cálculo tradicionales en Excel—que requieren mucha introducción manual de datos y son propensas a errores—los gerentes y ejecutivos pueden acceder a datos en tiempo real a través de paneles visuales. Estos extraen automáticamente los datos de otras herramientas clave de planificación empresarial como su software de contabilidad, CRM, ERP, software de seguimiento de la cadena de suministro, herramientas de gestión de proyectos y más.
Existen muchas soluciones de software EPM en el mercado con diversos rangos de precio, incluyendo sistemas locales, basados en la nube y sistemas híbridos. Entre las opciones SaaS más populares se encuentran Oracle y SAP.
Complementa tu estrategia EPM con soluciones sólidas de monitoreo de empleados. Asegúrate de una gestión del desempeño integral con análisis detallados para una mejor toma de decisiones.
¿Cómo gestionas el desempeño empresarial?
Las empresas de todas las industrias se benefician de implementar una adecuada gestión del desempeño empresarial. Por supuesto, las necesidades variarán y las organizaciones comenzarán desde diferentes puntos de partida.
Los líderes empresariales de hoy cuentan con la clara ventaja de tecnologías que utilizan aprendizaje automático para ayudar a automatizar gran parte del trabajo pesado cuando se trata de reportes, análisis de datos y proyecciones.
Solo se trata de elegir la solución EPM adecuada para el trabajo.
Para ver qué opciones están disponibles y elegir la solución adecuada para tu empresa, revisa nuestra selección del mejor software de gestión del desempeño empresarial disponible en el mercado actualmente.
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