Custo dos benefícios dos colaboradores em 2026 e como aumentar o ROI

Um dos fatores que os candidatos consideram quando escolhem uma empresa para trabalhar é o pacote de benefícios.

Quer a sua empresa ofereça apenas benefícios padrão, como um seguro de saúde, quer inclua benefícios voluntários, como um programa de bem-estar dos trabalhadores, o seu planeamento dos benefícios dos trabalhadores pode fazer a diferença na atração dos melhores talentos.

Naturalmente, os benefícios que oferece têm um custo para a empresa. Aqui, vou decompor estes custos por tipo de benefício e apresentar alguns conselhos para ajudar a reduzir os custos sem sacrificar a qualidade.

Custo total dos benefícios dos trabalhadores

De acordo com o Gabinete de Estatísticas do Trabalho (BLS), os custos dos empregadores com benefícios dos trabalhadores da indústria privada foram, em média, de $12.77 por hora trabalhada em dezembro de 2023. Isto corresponde a 29.6% da remuneração total ($43.11 por hora).

Os benefícios dos trabalhadores civis são ligeiramente superiores, de $14.13, e os dos trabalhadores estatais e governamentais são de $23.03.

Com base numa semana de 40 horas, o custo médio dos benefícios dos trabalhadores da indústria privada é de $510.80 por semana e de $26,561.60 por ano.

Composição dos benefícios dos trabalhadores em 2023 vs 2022 

A remuneração total aumentou 11.66% em 2023, mantendo-se inalterada a divisão entre salários e benefícios.

A composição dos benefícios dos trabalhadores sofreu uma ligeira alteração em 2023, com a remuneração suplementar a registar o maior aumento.

Vamos agora analisar estes aspetos com um pouco mais de detalhe:

• Benefícios de seguro
• Benefícios legalmente obrigatórios
• Licença remunerada
• Remuneração suplementar
• Reforma e poupança

Custos dos benefícios de seguro

Os benefícios de seguro incluem:

• Vida
• Saúde
• Incapacidade de curta duração
• Incapacidade de longa duração

Se decompusermos estes custos por percentagem do total dos benefícios de seguro ($3.14), obtemos:

De acordo com uma investigação da Kaiser Family Foundation, o prémio médio para uma cobertura individual em 2023 é de $8,435 por ano, enquanto o prémio médio para uma cobertura familiar é de $23,968 por ano. Isto representa um aumento de 7% relativamente a 2022.

Isto significa que, no caso da cobertura individual, a maioria das empresas paga entre $7-10,000, e entre $19-29,000 no caso da cobertura familiar. 

Um relatório da Mercer prevê que o custo dos benefícios de saúde aumente 5.4% este ano. 

Cálculo do seguro de incapacidade

O custo do seguro de incapacidade depende da duração do plano e, tal como a indemnização dos trabalhadores, também é influenciado pelo setor de atividade.

Embora sejam dados bastante antigos, as estimativas do BLS indicam que o seguro de incapacidade corresponde, em média, a ~1% do salário do trabalhador.

Cálculo do seguro de vida

O custo do seguro de vida para os empregadores varia consoante as pessoas abrangidas e o tipo de cobertura.

Frequentemente, o seguro de grupo a termo oferece uma tarifa mais vantajosa por trabalhador e elimina a necessidade de exames médicos individuais.

Custos dos benefícios legalmente obrigatórios

Os benefícios legalmente obrigatórios incluem:

• Segurança Social e Medicare (contribuições obrigatórias dos empregadores e trabalhadores ao abrigo da FICA (Lei Federal das Contribuições para o Seguro))
• Seguro federal de desemprego
• Seguro estadual de desemprego
• Indemnização dos trabalhadores (calculada com base na sua folha salarial, nos códigos de classe e nos dados X-Mods).

Apresentados como uma percentagem do custo total dos benefícios de seguro ($3.17), os valores são os seguintes:

Custos dos benefícios de licença remunerada

Os benefícios de licença remunerada incluem:

• Férias
• Feriados
• Baixa por doença
• Licença pessoal

Apresentados como uma percentagem do total dos benefícios, os custos dos benefícios de licença remunerada ($3.26) são os seguintes:

Custos dos benefícios de remuneração suplementar

Os benefícios de remuneração suplementar incluem:

• Horas extraordinárias e prémios
• Diferenciais de turno
• Prémios não relacionados com a produção

Apresentados como uma percentagem do custo total dos benefícios de remuneração suplementar ($1.71), os valores são os seguintes:

Custos dos benefícios de reforma e poupança

Os benefícios de reforma e poupança incluem:

• Benefício definido
• Contribuição definida

Apresentados como uma percentagem do custo total dos benefícios de reforma e poupança ($1.5), os valores são os seguintes:

À medida que a força de trabalho envelhece, os benefícios de reforma—nomeadamente os planos 401(k)—estão a ganhar relevância.

A maioria das organizações opta por contribuições correspondentes para planos 401(k), normalmente entre 4 e 6% da remuneração, acrescidas de taxas administrativas e de uma taxa única de configuração.

Benefícios voluntários

Dependendo da sua filosofia de remuneração e da sua força de trabalho, poderá querer oferecer benefícios não obrigatórios adicionais, para além do que é considerado padrão no setor.

Isto pode incluir:

• Seguro de saúde oftalmológico e dentário
• Contas de poupança para despesas de saúde (HSA)
• Contas de despesas flexíveis (FSA)
• Licença remunerada
• Proteção complementar do rendimento
• Opções de compra de ações para colaboradores (ESO)
• Reembolso de propinas
• Seguro para animais de estimação
• Benefícios de fertilidade
• Bem-estar, por exemplo, inscrição num ginásio
• Apoio para cuidados infantis

Consulte uma lista mais completa dos tipos de benefícios para colaboradores disponíveis. 

O custo destes benefícios dependerá de vários fatores, como o fornecedor e a abrangência da cobertura.

O importante é o valor para a sua organização e para os seus colaboradores e, em última análise, o seu retorno do investimento (ROI, sobre o qual falaremos mais adiante).

Como calcular o custo dos benefícios dos colaboradores

O custo total dos benefícios dos colaboradores varia consoante a dimensão da sua organização e a cobertura do seu plano. Efetuar este cálculo corretamente terá impacto em quanto custa um colaborador por hora, um fator importante na definição do orçamento global.

O cálculo do custo dos benefícios dos colaboradores envolve várias etapas:

1. Identifique todos os benefícios: tanto obrigatórios como voluntários.
2. Determine os custos individuais: para cada benefício, calcule o custo por colaborador. Este pode ser um montante fixo para alguns benefícios (como determinadas apólices de seguro) ou uma percentagem do salário do colaborador (como no caso das contribuições correspondentes para a reforma).
3. Considere os custos administrativos: acrescente quaisquer custos administrativos associados à gestão destes benefícios, como software, pessoal ou serviços de terceiros.
4. Calcule o custo anual total por colaborador: some todos estes custos para cada colaborador, de modo a obter o custo anual total por colaborador.
5. Some os custos de todos os colaboradores: multiplique o custo anual total por colaborador pelo número total de colaboradores para obter o custo global dos benefícios dos colaboradores para a empresa.

Também pode compensar o custo dos benefícios dos colaboradores com uma solução de processamento salarial sem custos, ajudando-o a manter-se dentro do orçamento.

Como otimizar o seu pacote de benefícios para obter o máximo ROI

Eis como otimizar o seu pacote de benefícios para obter o melhor ROI:

• Utilize dados: Realize inquéritos ou grupos de discussão para compreender quais os benefícios mais valorizados pelos colaboradores e combine-os com dados de utilização. Poderá então avaliar os custos de cada benefício em comparação com o seu valor para os colaboradores.
• Compare com os padrões do setor: Compare o seu pacote de benefícios com os de organizações semelhantes no seu setor, para garantir a competitividade.
• Ofereça benefícios flexíveis: Considere planos de benefícios flexíveis que permitam aos colaboradores escolher os benefícios que melhor se adequam às suas necessidades, maximizando o valor percebido do pacote de benefícios.
• Inclua benefícios não monetários: Benefícios não monetários, como horários de trabalho flexíveis, opções de trabalho remoto e relocalização, e oportunidades de desenvolvimento profissional, podem ser muito valorizados pelos colaboradores e, frequentemente, representam um custo inferior para o empregador.
• Comunique de forma eficaz: Garanta que os colaboradores estão plenamente informados sobre todos os benefícios disponíveis e sobre como utilizá-los. Uma comunicação eficaz pode aumentar a utilização e a valorização dos benefícios oferecidos.
• Reveja e ajuste regularmente: Monitorize a eficácia do seu pacote de benefícios e faça ajustes com base no feedback, na evolução das necessidades e nas considerações orçamentais.
• Aproveite a tecnologia: Utilize software de administração de benefícios para simplificar a gestão, reduzir os custos administrativos e proporcionar aos colaboradores um acesso fácil às informações sobre os seus benefícios.

Uma das vantagens de obter uma certificação em benefícios é adquirir conhecimentos sobre como gerir eficazmente o custo dos benefícios dos colaboradores.

O que afeta o custo dos benefícios dos colaboradores?

• Setor: Diferentes setores têm normas distintas relativamente aos benefícios, influenciando o padrão competitivo que uma organização deve cumprir. Além disso, o seu setor terá impacto nos custos dos seus seguros.
• Dimensão da empresa: As empresas de maior dimensão têm frequentemente maior poder de negociação com os fornecedores de benefícios, reduzindo potencialmente os custos por colaborador.
• Dados demográficos dos colaboradores: A idade, o estado de saúde e a situação familiar dos colaboradores podem afetar os custos, especialmente no caso dos seguros de saúde e dos planos de reforma.
• Localização geográfica: Os custos variam consoante a região devido às diferenças no custo de vida, nos preços dos cuidados de saúde e nos requisitos legais.
• Requisitos legais: Os benefícios obrigatórios, como a segurança social, a compensação por acidentes de trabalho e, em alguns locais, o seguro de saúde, variam consoante o país e a região, afetando os custos globais.
• Condições económicas: A inflação e as tendências económicas podem influenciar o custo dos benefícios, incluindo os prémios de seguro e os investimentos dos planos de reforma.
• Concorrência no mercado: Para atrair e reter talento, as empresas em mercados competitivos podem oferecer benefícios mais abrangentes ou dispendiosos e realizarão regularmente auditorias à equidade salarial para garantir aos colaboradores que os seus salários e benefícios são competitivos.
• Conceção dos planos e fornecedores: As especificidades da estruturação de um plano de benefícios e os fornecedores escolhidos podem ter um impacto significativo nos custos.
• Custos administrativos: A despesa de gestão dos programas de benefícios, incluindo pessoal, tecnologia como software de administração de benefícios, software de processamento salarial e serviços de terceiros, também contribui para o custo global.

Os benefícios como vantagem competitiva

Embora os benefícios representem um custo, a sua estratégia de benefícios dos colaboradores pode contribuir significativamente para tornar a sua empresa mais atrativa enquanto empregadora e ajudar nos seus esforços de recrutamento e retenção.

Além disso, os benefícios dos colaboradores são importantes porque também podem ajudá-lo a criar uma força de trabalho mais feliz, saudável e produtiva.

Para obter mais conselhos sobre como utilizar benefícios, vantagens e recompensas como uma vantagem competitiva, junte-se à nossa comunidade de profissionais de RH e líderes de pessoas, que partilham conhecimentos e experiência para o ajudar a progredir na sua carreira e a causar um maior impacto na sua organização.